La formule
Interpreter le resultat
Le taux effectif est presque toujours bien inférieur au taux marginal, car seule la tranche supérieure du revenu est taxée à ce taux élevé — tout ce qui se trouve en dessous reste taxé aux tranches inférieures traversées. Un écart important entre les deux chiffres est normal et n'indique pas une erreur ; c'est exactement le fonctionnement voulu de la progressivité de l'impôt, dans tous les pays couverts par ce calculateur.
Ou cela se complique. L'erreur la plus fréquente consiste à appliquer le taux de la tranche supérieure à l'ensemble du revenu, ce qui surestime largement l'impôt dû. La deuxième est de comparer directement les chiffres de deux pays sans tenir compte de la différence de devise — le même nombre signifie des choses très différentes en livres, en dollars, en euros ou en pesos, et aucun de ces montants ne se convertit sans taux de change.
Non, et cela varie beaucoup selon les pays — il vaut la peine de vérifier attentivement avant de se fier à un chiffre. Le montant pour le Royaume-Uni correspond aux tranches HMRC d'Angleterre, du Pays de Galles et d'Irlande du Nord (l'Écosse utilise des tranches différentes). Le montant pour les États-Unis ne concerne que l'impôt fédéral pour un contribuable célibataire ; la plupart des États ajoutent leur propre impôt sur le revenu, et quelques-uns n'en prélèvent aucun. Le montant pour le Canada ne concerne que l'impôt fédéral ; l'impôt provincial est distinct et généralement plus élevé. Le montant pour l'Australie exclut le prélèvement Medicare de 2 %. L'Irlande et le Canada appliquent en outre des crédits d'impôt personnels après le calcul du taux, ce qui réduit encore la facture réelle par rapport à ce que montrent les barèmes bruts ici. L'IRPF espagnol se répartit entre un barème national et un barème régional fixé par chaque communauté autonome ; ce calculateur n'utilise que le barème national. Considérez chaque résultat comme une estimation solide, et non comme un montant définitif de déclaration.
Oui — le calculateur est conçu pour qu'ajouter un pays revienne à ajouter un barème et une devise, et non à créer une nouvelle page. Les pays listés constituent la première série ; le même modèle de sélecteur est prévu pour s'étendre à d'autres.
Example by country
The same income of 30,000, read in each country's own currency, shows how differently the same numeral behaves once it is run through a different bracket table:
| Country | Tax owed | Net income | Effective rate | Marginal rate |
|---|---|---|---|---|
| 🇬🇧 UK | £3,486.00 | £26,514.00 | 11.62% | 20% |
| 🇺🇸 US (federal) | $1,420.00 | $28,580.00 | 4.73% | 12% |
| 🇮🇪 Ireland | €6,000.00 | €24,000.00 | 20% | 20% |
| 🇦🇺 Australia | A$1,770.00 | A$28,230.00 | 5.9% | 15% |
| 🇨🇦 Canada (federal) | C$4,200.00 | C$25,800.00 | 14% | 14% |
| 🇳🇿 New Zealand | NZ$4,158.00 | NZ$25,842.00 | 13.86% | 17.5% |
| 🇪🇸 Spain | €7,165.50 | €22,834.50 | 23.89% | 30% |
| 🇲🇽 Mexico | MX$1,518.93 | MX$28,481.07 | 5.06% | 6.4% |
None of these figures are directly comparable to each other — 30,000 pounds, dollars, euros and pesos represent very different amounts of real purchasing power, and the table exists to show how the bracket structure itself differs, not to rank the countries. New Zealand starts taxing from the first dollar with no exemption band, while the UK, US and Australia exempt an initial slice entirely; Ireland and Canada apply the rate bands shown here before a further personal tax credit reduces the bill, so their real-world figures run a little lower than shown. Enter your own income and country in the calculator above for a figure that reflects your own currency and situation.
Comment calculer
Ce calculateur applique les vrais barèmes progressifs de l'impôt sur le revenu propres à chaque pays, plutôt qu'un taux unique. Choisissez un pays dans le menu déroulant et l'ensemble du calcul — les tranches, la devise, les taux — s'adapte en conséquence, qu'il s'agisse des tranches HMRC du Royaume-Uni, des tranches fédérales américaines ou du barème équivalent pour l'Irlande, l'Australie, le Canada, la Nouvelle-Zélande, l'Espagne ou le Mexique. La méthode sous-jacente est identique pour tous les pays ; seuls le barème et la devise changent, ce qui permet justement un sélecteur unique comme celui-ci au lieu d'un calculateur distinct par pays.
L'impôt progressif n'applique pas un taux unique à l'ensemble de votre revenu. Chaque tranche ne taxe que la portion de revenu qui s'y situe : le premier bloc au taux le plus bas (souvent 0 %), le bloc suivant au taux suivant, et ainsi de suite jusqu'à la tranche atteinte par votre revenu total. C'est pourquoi le « taux marginal » — le taux appliqué à votre dernière unité de revenu — est toujours supérieur au « taux effectif », qui est le taux moyen sur l'ensemble de votre revenu.